Уважаемый ________________!

Довожу до вашего сведения, что в сфере спорта (каратэ) в _____________ районе обнаружен ряд нарушений закона, нарушений прав спортсменов, их родителей, также имеются признаки нанесения экономического ущерба государству путём осуществления лжепредпринимательской деятельности. Так, некто ______________________, тренер по каратэ в _________________ районе, не имеет ни специального, ни педагогического образования, окончил только 10 классов, работал на протяжении ряда лет в ДЮСШ г._____________, регулярно информируя всех о физкультурном институте, в котором якобы учится (с 2005 года). Получал из ДЮСШ материальные средства, из которых формировался призовой фонд (медали, кубки, дипломы) также бесплатно ему назначают врачей и скорую помощь для обслуживания соревнований. На каждый турнир приглашает 700-800 участников детей. Затем назначается «благотворительный взнос» от 1000 до 1500 рублей за одну дисциплину участия с каждого участника турнира, а если спортсмен участвует в 2 или 3-х дисциплинах, то соответственно 2000 или 3000 рублей. В целом общий суммарный сбор полученных денег составляет от 800 000 до 1 200 00 рублей и более. Деньги _____________ получает с родителей, участвующих в соревнованиях детей наличными, отчетные квитанции не выдаёт, деньги через кассовый аппарат не проходят. Также ________________ распространил информацию в ДЮСШ г. __________, в районном Спорткомитете, что является главой Федерации каратэ ___________________ муниципального района. Эту же информацию он доводит до спонсоров, предпринимателей __________________ района.

Данная «Федерация» имеет свой сайт, печать и календарь мероприятий. За более чем 5 лет, данное объединение провело 15 соревнований районного и областного уровней. Все соревнования устанавливали взнос, который спортсмены платят за выступление в каждом виде.

Например…. (ДАЛЕЕ ИДЕТ ПЕРЕЧЕНЬ МЕРОПРИЯТИЙ И РАСЦЕНКИ ДЛЯ УЧАСТИЯ В НИХ, прим WK).

При проведении мероприятий «Федерация» рассылает соответствующие документы, в которых объявляет установочный денежный сбор с участников. Работа судей, покупка наградной атрибутики, оплата технического персонала мероприятий производится «Федерацией» с эпизодической выдачей финансовых документов (чеки, командировочные). При этом используется круглая печать «Федерация каратэ ________________района», подписывает документы «Директор соревнований» _________________.

Следует обратить внимание, что «Федерация каратэ _________________ муниципального района» в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ) не значится и никогда не значилась. Данная «Федерация» не имеет права собирать взносы, оплачивать работу персонала и закупать оборудование, поскольку не является юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем. Как видно из прилагаемого регламента соревнований (а их было более десятка), «Федерация» оплачивает «трудовые договоры с судьями и обслуживающим персоналом, реклама». Также не ясно, на каком основании «Федерация» устанавливает «штраф за отсутствие судей» (2000 рублей за каждого судью) и «пошлину за протест» (2000 рублей).

В юриспруденции существует термин «притворная сделка», когда для прикрытия незаконных действий совершается сделка, призванная скрыть нарушения. «Благотворительный взнос», по сути, является обычной оплатой за оказанные услуги по проведению соревнований. Более того, в самом Регламенте соревнований (п.10) написано «случае отсутствия подтверждения, официальной заявкой будет считаться предварительная и на мандатной комиссии, оплата стартовых взносов будет производиться в соответствии с предварительной заявкой». Получается, что «благотворительный взнос» является обязательным и называется стартовым взносом?

Как следует из п. 18 постановления Пленума ВС РФ от 18.11.2004 N 23 «осуществление предпринимательской деятельности без регистрации будет иметь место лишь в тех случаях, когда в Едином государственном реестре для юридических лиц и Едином государственном реестре для индивидуальных предпринимателей отсутствует запись о создании такого юридического лица или приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя либо содержится запись о ликвидации юридического лица или прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя».

Данная «Федерация» не состоит на налоговом учёте и не делает налоговых отчислений, что также является правонарушением. По приблизительным подсчётам, исходя из количества участников соревнований (документы по соревнованиям за последние 5 лет имеются в Спорткомитете), размер незаконных средств, полученных _______________ составляет более 20 миллионов рублей.

На основании вышеизложенного просим Вас:

1. Осуществить проверку всех вышеперечисленных документов по соревнованиям, проводимым _________________, в том числе финансовой отчётности на предмет выявления правонарушений, содержащихся в составе ст.171 УК РФ «Незаконное предпринимательство».

Приложение: Регламент последних соревнований.

Подпись